Комитет государственных доходов (КГД) разъяснил порядок мониторинга мобильных переводов физических лиц. Согласно информации, первые данные от банков о физических лицах, соответствующих установленным критериям, будут поступать в налоговые органы до 15 апреля 2026 года по итогам первого квартала. Глава управления администрирования специальных налоговых режимов КГД Ерканат Шынберген подчеркнул, что мониторинг осуществляется на основании нескольких условий.
Банки будут отслеживать все поступления на личные счета. Для того чтобы информация попала в налоговые органы, на протяжении трех последовательных месяцев должно быть зарегистрировано не менее 100 переводов от различных лиц, а общая сумма поступлений за этот период должна превышать один миллион тенге. Если эти условия выполняются, банки уведомляют налоговые органы.
Если гражданин использовал счет исключительно для личных целей, он сможет это подтвердить. КГД не принимает мгновенные меры, а сначала проводит анализ, который включает проверку регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и полноты уплаты налогов. Налогоплательщик получает возможность дать пояснения и подтвердить личное использование счета в рамках уведомления, полученного по результатам камерального контроля.
Если будет подтверждено, что переводы получены в рамках предпринимательской деятельности, налогоплательщику понадобится предоставить дополнительную налоговую отчетность. При отсутствии регистрации в качестве ИП ему потребуется её оформить в установленном порядке. Важно отметить, что соответствие установленным критериям само по себе не является основанием для блокировки операций по банковским счетам. Это возможно только в случае неисполнения уведомления по итогам камерального контроля и в порядке, предусмотренном Налоговым кодексом.
Проверка людей возможна, если совпадают три условия: наличие переводов от 100 и более различных лиц, регулярность поступлений на протяжении трех месяцев и превышение общей суммы переводов 12-кратного размера минимальной заработной платы, то есть 1 020 000 тенге. Ранее вице-министр финансов Казахстана Ержан Биржанов разъяснил новый порядок фискального контроля мобильных переводов, включая сбор денег в рабочих коллективах.
